在2021年1月1日日期之前，您应该考虑以下几点。

1、止损股票，获得最高3000美金省税额度

在美国炒股，每人每年都能获得最高3000美金的亏损额度，用来抵消你总的收入。举例，你今年累计亏损5000美金，你能获得3000美金的亏损额度，你工资总收入5万美金，本来要按照5万美金付税，但因为你股票亏损了，所以，50000-3000=47000美金，你实际只需按照47000美金付税。

另一方面，你今年的投资组合中有盈利的股票，你又想减少付税，就可以考虑卖出投资组合中一些亏损的股票来抵销任何资本收益，从而减轻总体税负。亏损和收益可以互相一一抵销，因此这可能是您的减税法宝之一。

2、该止盈就止盈，别因为短期资本所得税而错过卖出最好时机

很多人都听过，Short Term Capital Gain 是短期资本盈利税很高，短期资本指持股未满一年修卖，盈利部分要付25%的税。为了减税，一些美股投资者都选择持股超一年，让税变成Long Term Capital Gain 是长期资本盈利税，付15%。但是，短期盈利税的实际比例，并没有书面上说的那么高，25%，因为每个家庭情况不一样，每个人都有不同的抵消项目，比如房贷，小孩等，实际的短期资本盈利税大概在20%，相比长期的，只是多付5%而已。所以，这情况下，有些股该在高位卖就该卖出，而不是等到一年后，错过最佳时机。

举例，一些做短期投机的投资者，在一只股票上获得50%的收益，这股已经严重超买，属于短期股价冲高那种，但他们又不想付25%的短期盈利税，只好继续持股，结果，该股从获利50%跌回去，最后只剩下20%，白白浪费30%的获利。

在2021年4月15日报税截止日期之前，您应该考虑以下几点。

3、为您的IRA存入更多

您最多可以向IRA(退休金账户)存入$ 6,000。如果您年满50岁，则可以额外存入$ 1,000。请注意2020年IRA的存入截止日为2021年4月15日。

4、如果可以的话，推迟一些收入

您只需针对指定年份的收入缴税。因此，您可以推迟一些收入来推迟支付一些税款。虽然这对于受薪雇员而言可能很困难，但请考虑将一些收入推迟到明年。例如，也许您可以推迟年终奖金。如果您是自雇人士，将付款延迟至2020年可能会更容易。但在推迟之前，您可能要先谘询您的会计师，如果您明年会维持相同或较低的税率时，推迟收入才有意义。

5、为子女存入教育基金

在美国养孩子，教育投入是一大笔资金，很多人会提早计划，在孩子很小、甚至刚出生的时候就开始存钱，这些钱可能会享受税务优惠，最常见的就是 529 计划。

6、许多逐项扣除仍然有效

州和地方所得税、财产税和房地产税的上限为10,000美元。

抵押贷款利息扣除是指针对抵押贷款头100万美元(首付)所支付的抵押贷款利息之税收减免。在2017年12月15日之后购买房屋的房主可以从抵押贷款的前75万美元中扣除利息。

医疗费用若超过调整后总收入（Adjusted gross income）10％，即可扣除。

请尽量在2020年12月31日之前进行慈善捐款，因为慈善捐款是可以扣除的，现金捐赠限额为AGI的60％。

杂项扣除已经不再允许的。

7、为弹性支出帐户（FSA）投入更多资金

如果您的雇主提供医疗保健FSA，请善用存入额的增加。您的雇主决定您可以存入多少，但2020年的IRS所规定最高存入额为$ 2,750。受抚养人FSA的供款限额仍然为个人$ 2,500，已婚夫妇或个人户主$ 5,000。

8、使用您的健康储蓄帐户（HSA）节省税款

您可以为2020年的HSA贡献的最高金额为个人$ 3,550和家庭$ 7,100。如果您年满55岁，则可以额外捐款$ 1,000。

9、您可能有资格获得合格子女税收抵免

拥有孩子是件很棒的事，尤其孩子的税收抵免可以退还给您。而且，您知道税收抵免会减少您的应税收入吗?如果单身申报人的家庭收入低于20万美元；或联合申报者的家庭收入低于40万美元，则每个16岁(含)及以下的未成年子女最高可享有2,000美元的税收抵免。如果您的孩子是17-24岁，则您仍有资格获得最高$ 500的抵免额。

10、小心”儿童非劳动所得税”

当孩子的投资收入超过$ 2,200时，其税额与信托和遗产的税率相同，通常高于个人税率，因此您可能应尽量保持投资收入在该额度以下。

11、替代性最低税（AMT）免除可能影响投资决策

2020年，单身申报人的AMT免税额为72,900美元；已婚纳税人共同申报是113,400美元。

12、付出更多，节省更多遗产税

现在，2020年统一的遗产和赠与税免税额为1,158万美元。该额度高于去年，但将于2025年底到期。

另外，每年赠与税免税额使您可以“赠送”家庭成员，每位赠与者与每位受益人可接受的额度为$15,000美元。如父母允许每年赠与受益人各$15,000，受益人可每年收到$30,000美元赠与款项。

文章来源：美国保险。